Mỹ không chỉ là cường quốc kinh tế hàng đầu mà còn là điểm đến lý tưởng cho các doanh nghiệp khởi nghiệp hoặc mở rộng quy mô toàn cầu. Thành lập công ty LLC tại Mỹ không chỉ giúp bạn tiếp cận thị trường khổng lồ mà còn mang lại vô số lợi ích từ chính sách kinh doanh linh hoạt và ưu đãi thuế.
Trong bài viết này, chúng ta sẽ khám phá cách thành lập công ty LLC, ý nghĩa các mã số thuế bắt buộc, và lý do vì sao Mỹ luôn là điểm đến hàng đầu của các doanh nhân quốc tế.
Công Ty LLC Là Gì?
LLC (Limited Liability Company) là loại hình công ty trách nhiệm hữu hạn phổ biến tại Mỹ, được nhiều doanh nghiệp khởi nghiệp lựa chọn nhờ các ưu điểm:
- Trách nhiệm hữu hạn: Thành viên chỉ chịu trách nhiệm trong phạm vi vốn góp.
- Cấu trúc linh hoạt: Kết hợp được các lợi ích của công ty và doanh nghiệp tư nhân.
- Đơn giản trong quản lý: Giảm thiểu các yêu cầu báo cáo và giấy tờ phức tạp.
- Lợi thế thuế: LLC có thể lựa chọn cách bị đánh thuế dưới dạng công ty hoặc cá nhân, tùy thuộc vào chiến lược tài chính của doanh nghiệp.
Các Mã Số Thuế Quan Trọng Cho Công Ty Tại Mỹ
EIN (Employer Identification Number)
EIN là mã số định danh doanh nghiệp do Sở Thuế Vụ (IRS) cấp. Mã này được ví như “số chứng minh nhân dân” của công ty bạn, cần thiết để:
- Mở tài khoản ngân hàng doanh nghiệp.
- Nộp thuế thu nhập doanh nghiệp.
- Đăng ký và trả lương nhân viên.
- Đăng ký cổng thanh toán (PayPal, Shopify, Stripe) hay tài khoản bán hàng doanh nghiệp
- Giao dịch với nhà cung cấp, đối tác quốc tế hoặc thực hiện nhập khẩu, xuất khẩu hàng hóa
ITIN (Individual Taxpayer Identification Number)
ITIN là mã số thuế cá nhân dành cho những người không đủ điều kiện nhận số an sinh xã hội (SSN). Đây là mã bắt buộc đối với các cổ đông hoặc thành viên LLC không cư trú tại Mỹ, được dùng để:
- Đăng ký khai thuế thu nhập cá nhân hoặc lợi tức từ công ty.
- Mở tài khoản ngân hàng (tuỳ chính sách ngân hàng)
- Nhận hoàn thuế khi đáp ứng đủ điều kiện theo quy định
- Đầu tư chứng khoán
- Đăng ký cổng thanh toán (PayPal, Shopify, Stripe)
- Mở TikTok Shop US
Cả EIN và ITIN không chỉ là yêu cầu pháp lý mà còn giúp doanh nghiệp hoạt động minh bạch hơn trên thị trường Mỹ.
Cả EIN và ITIN không chỉ là yêu cầu pháp lý mà còn giúp doanh nghiệp hoạt động minh bạch hơn trên thị trường Mỹ.
Lợi Ích Khi Thành Lập Công Ty Tại Mỹ?
Quyền Sở Hữu 100% Dành Cho Người Nước Ngoài
Không giống như một số quốc gia yêu cầu đối tác bản địa, Mỹ cho phép người nước ngoài sở hữu hoàn toàn công ty LLC. Điều này tạo sự linh hoạt cho các doanh nghiệp muốn mở rộng quốc tế mà không cần quá nhiều rào cản pháp lý.
Nhận mã số thuế EIN
EIN là mã số thuế bắt buộc đối với LLC, cung cấp nhiều tiện ích trong hoạt động kinh doanh và thương mại quốc tế. EIN giúp xác định doanh nghiệp của bạn khi làm việc với các cơ quan thuế, nhà cung cấp và đối tác kinh doanh
Mở Tài Khoản Ngân Hàng Doanh Nghiệp
LLC cho phép bạn mở tài khoản ngân hàng doanh nghiệp tại Mỹ, điều kiện gần như bắt buộc để thực hiện các giao dịch thương mại quốc tế hiệu quả. Hầu hết các ngân hàng Mỹ yêu cầu EIN và giấy chứng nhận thành lập LLC để mở tài khoản, từ đó bạn có thể tách biệt tài chính cá nhân và kinh doanh, nâng cao uy tín tài chính
Đăng Ký Cổng Thanh Toán Quốc Tế
Nhiều cổng thanh toán quốc tế yêu cầu xác minh doanh nghiệp, và việc sở hữu LLC tại Mỹ giúp bạn chứng minh rằng doanh nghiệp của mình hợp pháp và tuân thủ các quy định kinh doanh
Bảo Vệ Tài Sản Và Tiết Kiệm Thuế
LLC tách biệt tài sản kinh doanh và tài sản cá nhân, trong khi kinh doanh dưới dạng cá nhân không có sự bảo vệ này
Nếu chọn cấu trúc thuế S Corporation, bạn chỉ đóng thuế tự doanh (Self-employment tax) trên phần lương của mình, thay vì toàn bộ lợi nhuận như đóng thuế cá nhân. Điều này có thể giúp giảm thuế nếu doanh thu lớn
Hệ Thống Kinh Tế Lớn Nhất Thế Giới
- Thị trường tiêu thụ khổng lồ: Mỹ chiếm hơn 24% GDP toàn cầu, với người tiêu dùng sẵn sàng chi tiêu cao.
- Đồng USD mạnh mẽ: Hoạt động tại Mỹ giúp bạn tận dụng sức mạnh của đồng tiền quốc tế ổn định nhất.
Chính Sách Thuế Linh Hoạt và Ưu Đãi Đặc Biệt
- Các bang như Delaware, Wyoming, và Mexico nổi tiếng với mức thuế thấp, thậm chí miễn thuế thu nhập doanh nghiệp trong một số trường hợp.
- Các chương trình tín dụng thuế dành cho nghiên cứu, công nghệ, và doanh nghiệp khởi nghiệp cũng rất hấp dẫn.
Tiếp cận nền tảng thương mại điện tử
Việc sở hữu LLC tại Mỹ giúp bạn dễ dàng tiếp cận các nền tảng thương mại điện tử lớn như Amazon, eBay, hoặc Shopify, đồng thời mang lại nhiều lợi thế khi kinh doanh dropshipping
Uy Tín Thương Hiệu Toàn Cầu
- Một công ty tại Mỹ dễ dàng được các đối tác quốc tế công nhận hơn, giúp nâng cao độ tin cậy trong các giao dịch.
Cơ Hội Tiếp Cận Nguồn Tài Chính Dồi Dào
Mỹ là trung tâm tài chính của thế giới, nơi các doanh nghiệp có thể huy động vốn từ các quỹ đầu tư mạo hiểm, các ngân hàng lớn, và các chương trình hỗ trợ khởi nghiệp.
Quy Trình Thành Lập Công Ty LLC Tại Mỹ
Để thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) tại Mỹ, bạn cần thực hiện các bước sau:
1. Chọn Tiểu Bang Đăng Ký LLC
Tiêu chí lựa chọn:
- Tiểu bang bạn dự định hoạt động (nếu có).
- Các tiểu bang phổ biến cho doanh nghiệp nước ngoài: Delaware, Wyoming, Nevada.
- Xem xét chi phí và quy định thuế của từng tiểu bang.
Lưu ý: Nếu bạn không có văn phòng tại Mỹ, chọn Delaware hoặc Wyoming là lựa chọn phổ biến vì luật doanh nghiệp linh hoạt và chi phí thấp.
2. Đặt Tên Công Ty
Yêu cầu:
- Tên phải duy nhất trong tiểu bang bạn đăng ký.
- Kết thúc bằng “LLC” hoặc “Limited Liability Company”.
- Tránh các từ cấm (như “Bank”, “Insurance”) nếu không được phép.
Kiểm tra tên: Truy cập trang web của cơ quan đăng ký doanh nghiệp tiểu bang để kiểm tra tính khả dụng của tên. CongtySetup hỗ trợ bạn trong việc kiểm tra tên công ty để tránh việc bị trùng tên với công ty khác.
3. Chỉ định người đại diện pháp lý (Registered Agent)
- Người đại diện pháp lý là cá nhân hoặc tổ chức có địa chỉ cố định tại bang đăng ký LLC, chịu trách nhiệm nhận tài liệu pháp lý.
- Bạn có thể thuê dịch vụ tại CongtySet up (giá từ $100 – $200/năm).
4. Nộp hồ sơ thành lập LLC (Articles of Organization)
Nơi nộp: Sở Kinh doanh của bang (Secretary of State).
Hồ sơ cần chuẩn bị:
- Tên công ty.
- Địa chỉ công ty.
- Thông tin Registered Agent.
- Thông tin thành viên/quản lý (tùy bang).
Phí nộp hồ sơ: $0 – $500 tùy bang.
5. Soạn thảo Operating Agreement
Đây là tài liệu nội bộ quy định cách hoạt động và quản lý công ty. Không bắt buộc tại tất cả các bang, nhưng nên có để xác định quyền và nghĩa vụ của các thành viên và tránh tranh chấp nội bộ.
6. Đăng ký mã số thuế liên bang (EIN)
EIN (Employer Identification Number) là mã số thuế do IRS cấp, cần thiết để: Mở tài khoản ngân hàng, cổng thanh toán quốc tế, nộp thuế, tuyển dụng nhân viên (nếu có).
Cách đăng ký: Đăng ký trực tiếp với IRS hoặc sử dụng dịch vụ của CongtySetup nếu bạn không có SSN/ITIN.
7. Mở tài khoản ngân hàng
Yêu cầu: Articles of Organization, Operating Agreement, EIN,…Có thể mở tài khoản tại Mỹ hoặc thông qua ngân hàng quốc tế.
Tuân Thủ Quy Định Thuế và Báo Cáo
Khi vận hành LLC tại Mỹ, việc tuân thủ các quy định về thuế và báo cáo là bắt buộc để đảm bảo doanh nghiệp hoạt động hợp pháp và tránh các hình phạt không đáng có. Dưới đây là những quy định chính cần lưu ý:
1. Báo cáo hàng năm (Annual Report)
Một số tiểu bang yêu cầu LLC phải nộp báo cáo hàng năm nhằm cập nhật thông tin doanh nghiệp và duy trì tình trạng pháp lý. Báo cáo thường đi kèm với một khoản phí duy trì, ví dụ: Delaware có phí $300/năm và Wyoming: Phí $60/năm.
2. Thuế doanh nghiệp
LLC thường được xem là một pass-through entity, nghĩa là lợi nhuận của LLC không bị đánh thuế ở cấp doanh nghiệp và lợi nhuận được chuyển trực tiếp đến thành viên và khai thuế trên tờ khai thuế cá nhân (Form 1040).
3. Thuế tại tiểu bang
Ngoài thuế liên bang, LLC có thể chịu thêm các khoản thuế hoặc phí ở cấp tiểu bang, chẳng hạn: Franchise tax (thuế hoạt động) và phí duy trì LLC, tùy theo bang.
Chi Phí Thành Lập LLC
Xem thêm về chi phí thành lập và duy trì LLC tại các tiểu bang Mỹ tại đây: https://www.congtysetup.com/?service=thanh-lap-cong-ty-tai-my
Khoản mục | Chi phí (USD) |
---|---|
Phí thành lập LLC | $50 - $500 (tùy bang) |
Dịch vụ Registered Agent | $50 - $300/năm |
Operating Agreement (nếu thuê) | $50 - $200 |
Phí EIN | Đã bao gồm trong gói thành lập công ty của CongtySetup |
Phí duy trì hàng năm | $0 - $800 (tùy bang) |
Kết Luận
Thành lập doanh nghiệp tại Mỹ là một cơ hội tuyệt vời để mở rộng thị trường và phát triển bền vững. Với môi trường kinh doanh năng động, chính sách thuế ưu đãi và cơ hội tiếp cận thị trường quốc tế, Mỹ luôn là điểm đến lý tưởng cho các doanh nhân. Chỉ cần chuẩn bị kỹ lưỡng và nắm bắt đúng cơ hội, bạn sẽ dễ dàng xây dựng và phát triển công ty tại một trong những nền kinh tế mạnh nhất thế giới.